Memoria técnica / Parámetros del sistema
Fr. VReferencia estática de los parámetros con los que se construyó la maqueta: umbrales, retención, layout del XSD, catálogos, reglas de validación y fechas. Cada dato lleva su nivel de certeza; lo que es hipótesis se marca como hipótesis.
1 · UMA y umbrales de las 16 fracciones
art. 17 LFPIORPIUMA diaria 2026 = $117.31 MXN. El umbral se expresa en UMA y se convierte al valor vigente el día de la operación.
| Fr. | Actividad vulnerable | Umbral identificación | Umbral aviso | Unidad | Acumula 6 meses | Certeza |
|---|---|---|---|---|---|---|
| I | Juegos con apuesta, concursos y sorteos | 325 | 645 | UMA | Sí | Derivado |
| II | Tarjetas de servicios o de crédito | 1,285 | 1,285 | UMA | Sí | Derivado |
| III | Tarjetas prepagadas y cheques de viajero | 645 | 645 | UMA | Sí | Derivado |
| IV | Mutuo, préstamo, crédito o garantía | Sin umbral | 1,605 | UMA | No | Derivado |
| V | Construcción o desarrollo de inmuebles e intermediación en la transmisión de propiedad | Sin umbral | 8,025 | UMA | No | Hipótesis |
| VI | Blindaje de vehículos e inmuebles | 2,000 | 2,000 | UMA | No | Derivado |
| VII | Traslado y custodia de valores | Sin umbral | 3,210 | UMA | No | Derivado |
| VIII | Servicios profesionales independientes | Sin umbral | Por acto u operación | — | No | Derivado |
| IX | Donativos (donatarias y ONG) | 1,605 | 3,210 | UMA | Sí | Derivado |
| X | Comercio exterior (agentes y apoderados aduanales) | Sin umbral | Por acto u operación | — | No | Derivado |
| XI | Arrendamiento de bienes inmuebles | 1,605 | 3,210 | UMA | Sí | Derivado |
| XII | Fe pública (A notarios · B corredores) | Según apartado e inciso | Según apartado e inciso | UMA | No | Derivado |
| XIII | Metales preciosos, piedras preciosas y joyas | 805 | 1,605 | UMA | Sí | Derivado |
| XIV | Obras de arte | 2,410 | 4,815 | UMA | Sí | Derivado |
| XV | Vehículos aéreos, marítimos y terrestres | 3,210 | 6,420 | UMA | Sí | Derivado |
| XVI | Activos virtuales | 645 | 645 | UMA | No | Derivado |
Sin umbral de identificación y 8,025 UMA de umbral de aviso. Dos documentos del proyecto se contradicen y nadie leyó el texto vigente posterior a la reforma del 16-07-2025 para resolverlo. art. 17 fr. V LFPIORPI
El umbral real es 8,000 UMA, no 8,025: las fuentes secundarias lo confunden con el apartado B.
2 · Entidades del modelo y plazo de retención
art. 18 fr. IV LFPIORPIRetención por defecto de 10 años contados desde la fecha del acto u operación, salvo las excepciones marcadas.
| Entidad | Qué guarda | Retención | Certeza |
|---|---|---|---|
| Sujeto obligado | Alta, registro y datos de la actividad vulnerable | 10 años | Hecho |
| Cliente | Identificación, conocimiento y grado de riesgo | 10 años | Hecho |
| Beneficiario controlador | Cadena de control hasta persona física | 10 años | Hecho |
| Expediente | Integración documental única por cliente | 10 años | Hecho |
| Operación | Acto u operación con la actividad vulnerable | 10 años | Hecho |
| Aviso | Aviso presentado a la UIF y su acuse | 10 años | Hecho |
| Alerta | Detección de operación inusual o preocupante | 10 años | Derivado |
| Grado de riesgo | Calificación y su histórico de reevaluación | 10 años | Derivado |
| Perfil transaccional | Perfil esperado y sus desviaciones | 10 años | Derivado |
| Hallazgo de auditoría | Dictamen de auditoría y sus hallazgos | 5 años (art. 51 RCG) | Hecho |
| Manual de políticas | Manual vigente y sus versiones | Sin plazo propio en la norma | Derivado |
| Capacitación | Constancias y programa anual | 10 años | Derivado |
3 · Layout inm.xsd — 143 campos
instructivo y layout inm.xsd (UIF)Los 143 campos del layout de la actividad de inmuebles, agrupados en sus cuatro bloques.
Encabezado
Hecho- mes_reportado
- AAAAMM del periodo que se reporta
- clave_sujeto_obligado
- Clave asignada en el padrón del SAT
- clave_actividad
- Valor fijo «INM»
- exento
- Aviso en ceros / sin operaciones del periodo
Aviso
Hecho- referencia_local
- Folio interno del sujeto obligado
- folio_uif
- Formato AAAA-999999999
- prioridad
- 1 = normal · 2 = 24 horas
- tipo_alerta
- Catálogo de tipo de alerta
Persona
Derivado- tipo_persona
- Física · moral · fideicomiso
- regla de identidad
- Al menos uno de RFC / CURP / fecha_nacimiento
- domicilio
- Nacional o extranjero según país
- actividad_economica
- Catálogo de actividad económica
Operación
Hecho- tipo_operacion
- Valor fijo 501 = Compra Venta
- figura_cliente
- Papel del cliente en la operación
- figura_so
- Papel del sujeto obligado
- datos_liquidacion
- Forma de pago, instrumento monetario, moneda y monto
9 campos tienen discrepancia entre el instructivo y el XSD en cuanto a obligatoriedad. En esta maqueta no se validan como obligatorios estrictos.
4 · Catálogos oficiales
anexos del instructivo (UIF)Catálogos con los que se llenan los campos codificados del aviso. Varios no siguen el estándar internacional.
| Catálogo | Valores | Nota | Certeza |
|---|---|---|---|
| Tipo de operación | 1 | Valor fijo 501 = Compra Venta | Hecho |
| Prioridad | 2 | 1 = normal · 2 = 24 horas | Hecho |
| Figura del cliente | 2 | — | Hecho |
| Figura del sujeto obligado | 3 | — | Hecho |
| Forma de pago | 5 | — | Hecho |
| Instrumento monetario | 17 | — | Hecho |
| Moneda | 184 | NO es ISO 4217: 1 = MXN, 2 = USD, 3 = EUR | Hecho |
| Tipo de inmueble | 19 + Otro | — | Hecho |
| Tipo de alerta | 22 | 100 = sin alerta · 9999 = otra | Hecho |
| País | ~250 | NO es ISO 3166-1: Grecia = EL | Derivado |
| Entidad federativa | 32 | Clave 9 = «Distrito Federal», no actualizado a CDMX | Hecho |
| Actividad económica | ~168 | — | Derivado |
| Giro mercantil | ~137 / ~270 | Dos variantes; sin confirmar cuál aplica | Hipótesis |
5 · Reglas VC* de validación
instructivo de llenado (UIF)Reglas de negocio del validador expresadas como predicado. Aproximadamente 25 reglas y 33 predicados en total.
- VC1R1mes_reportado ∈ [201309, mes en curso]Hecho
- VC3714R1figura_so ≠ figura_clienteHecho
- VC321R4aviso modificatorio ⟹ dentro de 30 días naturalesHecho
- VC37183R2forma_pago = permuta ⟹ instrumento_monetario ∈ {16, 99}Hecho
- VC311R1folio_uif con formato AAAA-999999999Derivado
- VC351R2tipo_persona = física ⟹ al menos uno de {RFC, CURP, fecha_nacimiento}Derivado
- VC361R1exento = sí ⟹ el aviso no contiene operacionesDerivado
- VC372R3moneda extranjera ⟹ monto en moneda nacional obligatorioDerivado
6 · Calendario normativo
disposiciones transitorias RCGLínea de tiempo de las obligaciones exigibles y de la fecha límite del MVP.
- Entrada en vigorHecho
Inicio de obligaciones de la reforma
- EBR · Manual · Grado de Riesgo · Conocimiento del Cliente · Beneficiario ControladorHecho
Cinco entregables documentales exigibles
- Primer periodo de capacitaciónDerivado
Programa anual y constancias
- Mecanismo automatizado completoHecho
Las 6 funciones del art. 41 · fecha límite del MVP
- Avisos de sospecha, de hechos y de listasHipótesis
Bloqueante: depende de la resolución de formatos aún no publicada
- Primer periodo de auditoríaDerivado
Ejercicio auditado
- Primer dictamenDerivado
Entrega del dictamen de auditoría
7 · Huecos bloqueantes
Tres pendientes que impiden cerrar los parámetros del sistema. Ninguno se presenta como resuelto.
XSD vigentes sin confirmar
No se ha confirmado qué versión de los esquemas XSD quedó vigente tras la reforma de julio de 2025. El layout inm.xsd de esta maqueta se documenta contra la versión que se tenía a la mano.
Catálogos embebidos en OLE
Los catálogos de país, actividad económica y giro mercantil están embebidos como objetos OLE en el instructivo. No se han extraído todavía, por lo que los conteos son aproximados.
8,025 UMA de la fracción V sin resolver
Dos documentos del proyecto se contradicen sobre el umbral de aviso de la fracción V y nadie ha leído el texto vigente posterior a la reforma del 16-07-2025. Requiere sesión con experto PLD.
8 · Sujetos obligados del Beneficiario Controlador (SAT · CFF)
art. 32-B Ter CFFEl régimen fiscal no obliga solo a la persona moral: el art. 32-B Ter reparte la obligación entre cinco tipos de sujeto, cada uno con su propio motivo de estar obligado.
| Sujeto | Por qué está obligado | Certeza |
|---|---|---|
| Personas morales | Sujeto obligado directo — obtener, conservar y proporcionar al SAT. | Hecho |
| Fiduciarias, fideicomitentes o fideicomisarios | Sujetos obligados en el caso de fideicomisos, en igualdad de condiciones que la persona moral. | Hecho |
| Partes contratantes o integrantes de otra figura jurídica | Cubre cualquier figura jurídica distinta de persona moral o fideicomiso. | Hecho |
| Notarios, corredores y quien intervenga en la constitución | Obligación distinta: obtener la información e identificar al BC con motivo de su intervención, no como parte de la persona moral. | Hecho |
| Entidades financieras e integrantes del sistema financiero | Obligados respecto de cuentas financieras, para efectos de la Ley del ISR. | Hecho |
Confirmado leyendo íntegro el art. 32-B Ter CFF (última reforma DOF 09-04-2026): el universo de obligados es más amplio que "toda persona moral" — incluye fideicomisos y terceros que intervienen en la constitución. art. 32-B Ter CFF
Pantalla de referencia estática: los parámetros se muestran tal como se documentaron, sin lógica de cálculo, sin validación en vivo y sin conexión a los catálogos oficiales.