Auditoría y Dictamen
El dictamen no se emite desde aquí: lo que existe es el extractor de evidencia sobre la bitácora del periodo auditado.
Calendario y reglas del dictamen
arts. 50 y 51 RCGPeriodo auditado seleccionado
Ejercicio 2028
Dictamen correspondiente
Marzo de 2029 (art. 50 RCG)
Destinatario del dictamen
Consejo de administración, administrador único o dirección general — nunca el SAT directamente
Retención del dictamen y su soporte
5 años (art. 51 RCG)
Régimen aplicable
Determinado por el Grado de Riesgo propio del sujeto obligado
El primer periodo auditable es 2028 y su dictamen se entrega en marzo de 2029; los ejercicios previos se conservan como soporte, no como dictamen.
Paquete de evidencia del periodo
art. 44 RCGEventos en bitácora
96
Secciones armadas
6 de 6
Primer / último sello
2028-01-01 → 2028-12-22
Cada evento encadena el hash del anterior; el extractor recalcula la cadena antes de entregar el paquete.
La bitácora es de ejemplo y se genera en el navegador: no hay firma electrónica, ni sellado por tercero, ni respaldo append-only en base de datos. El dictamen del auditor tampoco se emite desde aquí.
Extracto: Extracto de bitácora del periodo auditado
art. 44 fr. II RCGTodos los actos del ejercicio con actor, cédula o usuario, sello de tiempo y hash encadenado.
| Folio | Sello de tiempo | Actor / cédula | Acción | Entidad | Sujeto obligado | Hash |
|---|---|---|---|---|---|---|
| BIT-2028-00001 | 2028-01-01 13:05:27 | Lic. Ana Sofía Guerrero Lomelí Cédula 9204551 | Reevaluación de Grado de Riesgo Reevaluación periódica ejecutada por el motor; histórico conservado. | Jorge Alberto Villaseñor Ponce | Grupo Residencial Altamar | f245ddaf1821… |
| BIT-2028-00002 | 2028-01-04 12:41:07 | Lic. Ana Sofía Guerrero Lomelí Cédula 9204551 | Emisión de alerta pre-operación Alerta emitida antes de la operación pretendida; sello de tiempo conservado. | Desarrollos Costa Azul Holding, S.A. de C.V. | Grupo Residencial Altamar | 2de2234715e4… |
| BIT-2028-00003 | 2028-01-10 15:42:48 | Lic. Ana Sofía Guerrero Lomelí Cédula 9204551 | Actualización de Expediente Único Actualización de datos de identificación y Beneficiario Controlador. | María Fernanda Lozano Arriaga | Inmobiliaria Vértice del Bajío | 9c03b9d00055… |
| BIT-2028-00004 | 2028-01-19 13:25:59 | Ing. Daniel Robledo Sáenz Usuario dro-114 | Emisión de alerta pre-operación Alerta emitida antes de la operación pretendida; sello de tiempo conservado. | Jorge Alberto Villaseñor Ponce | Grupo Residencial Altamar | 6931ba75261f… |
| BIT-2028-00005 | 2028-01-24 10:17:39 | Ing. Daniel Robledo Sáenz Usuario dro-114 | Actualización de Expediente Único Actualización de datos de identificación y Beneficiario Controlador. | María Fernanda Lozano Arriaga | Inmobiliaria Vértice del Bajío | 3768451a5eb5… |
| BIT-2028-00006 | 2028-01-24 14:39:19 | Lic. Ana Sofía Guerrero Lomelí Cédula 9204551 | Acuse de lectura de capacitación Constancia anual de capacitación con acuse de lectura. | Desarrollos Costa Azul Holding, S.A. de C.V. | Grupo Residencial Altamar | 8763e76a7950… |
| BIT-2028-00007 | 2028-01-24 16:48:26 | C.P. Rodrigo Nájera Pineda Cédula 7013984 | Actualización del Manual de Políticas Versión del Manual aprobada y difundida al personal. | Constructora Peñaloza Hermanos, S.A. de C.V. | Inmobiliaria Vértice del Bajío | 27a37ad6766a… |
| BIT-2028-00008 | 2028-01-25 13:55:49 | Lic. Mariana Escobedo Ruiz Cédula 8842176 | Acceso al expediente Consulta registrada con usuario, fecha y hora conforme al control de accesos. | Constructora Peñaloza Hermanos, S.A. de C.V. | Inmobiliaria Vértice del Bajío | 21da2c3d88d5… |
| BIT-2028-00009 | 2028-02-03 13:10:16 | C.P. Rodrigo Nájera Pineda Cédula 7013984 | Emisión de alerta pre-operación Alerta emitida antes de la operación pretendida; sello de tiempo conservado. | Constructora Peñaloza Hermanos, S.A. de C.V. | Inmobiliaria Vértice del Bajío | ec9f018776cb… |
| BIT-2028-00010 | 2028-02-07 09:36:49 | Lic. Ana Sofía Guerrero Lomelí Cédula 9204551 | Reevaluación de Grado de Riesgo Reevaluación periódica ejecutada por el motor; histórico conservado. | Desarrollos Costa Azul Holding, S.A. de C.V. | Grupo Residencial Altamar | 2a320ca59575… |
| BIT-2028-00011 | 2028-02-07 10:43:47 | Sistema PLD-MX svc-motor-riesgo | Cotejo contra listas y PEP Cotejo ejecutado contra padrón PEP, listado art. 38 y países de riesgo. | Jorge Alberto Villaseñor Ponce | Grupo Residencial Altamar | 209e3e2bc9b6… |
| BIT-2028-00012 | 2028-02-18 13:48:36 | Sistema PLD-MX svc-motor-riesgo | Acceso al expediente Consulta registrada con usuario, fecha y hora conforme al control de accesos. | Jorge Alberto Villaseñor Ponce | Grupo Residencial Altamar | 8be3935453a9… |
| BIT-2028-00013 | 2028-02-19 12:49:09 | Lic. Ana Sofía Guerrero Lomelí Cédula 9204551 | Actualización de Expediente Único Actualización de datos de identificación y Beneficiario Controlador. | Jorge Alberto Villaseñor Ponce | Grupo Residencial Altamar | e340348319ce… |
| BIT-2028-00014 | 2028-02-21 11:18:08 | Lic. Ana Sofía Guerrero Lomelí Cédula 9204551 | Reevaluación de Grado de Riesgo Reevaluación periódica ejecutada por el motor; histórico conservado. | María Fernanda Lozano Arriaga | Inmobiliaria Vértice del Bajío | 2487779732fc… |
| BIT-2028-00015 | 2028-02-23 16:09:45 | Sistema PLD-MX svc-motor-riesgo | Reevaluación de Grado de Riesgo Reevaluación periódica ejecutada por el motor; histórico conservado. | Constructora Peñaloza Hermanos, S.A. de C.V. | Inmobiliaria Vértice del Bajío | 40aa6f9f283a… |
| BIT-2028-00016 | 2028-02-27 14:38:47 | C.P. Rodrigo Nájera Pineda Cédula 7013984 | Reevaluación de Grado de Riesgo Reevaluación periódica ejecutada por el motor; histórico conservado. | María Fernanda Lozano Arriaga | Inmobiliaria Vértice del Bajío | 8312e38cad55… |
| BIT-2028-00017 | 2028-03-04 12:50:19 | Lic. Mariana Escobedo Ruiz Cédula 8842176 | Actualización del Manual de Políticas Versión del Manual aprobada y difundida al personal. | Constructora Peñaloza Hermanos, S.A. de C.V. | Inmobiliaria Vértice del Bajío | 347f1810a093… |
| BIT-2028-00018 | 2028-03-05 13:05:06 | C.P. Rodrigo Nájera Pineda Cédula 7013984 | Cotejo contra listas y PEP Cotejo ejecutado contra padrón PEP, listado art. 38 y países de riesgo. | Desarrollos Costa Azul Holding, S.A. de C.V. | Grupo Residencial Altamar | 0df488c35e7e… |
| BIT-2028-00019 | 2028-03-09 10:47:57 | C.P. Rodrigo Nájera Pineda Cédula 7013984 | Presentación de aviso a la UIF Aviso presentado dentro del plazo del art. 23 LFPIORPI; acuse resguardado. | Desarrollos Costa Azul Holding, S.A. de C.V. | Grupo Residencial Altamar | 1e11dd828842… |
| BIT-2028-00020 | 2028-03-11 12:55:50 | Sistema PLD-MX svc-motor-riesgo | Reevaluación de Grado de Riesgo Reevaluación periódica ejecutada por el motor; histórico conservado. | Constructora Peñaloza Hermanos, S.A. de C.V. | Inmobiliaria Vértice del Bajío | 235acd7569f4… |
| BIT-2028-00021 | 2028-03-11 17:32:54 | Ing. Daniel Robledo Sáenz Usuario dro-114 | Cotejo contra listas y PEP Cotejo ejecutado contra padrón PEP, listado art. 38 y países de riesgo. | Jorge Alberto Villaseñor Ponce | Grupo Residencial Altamar | ac851509c6e9… |
| BIT-2028-00022 | 2028-03-20 14:24:37 | C.P. Rodrigo Nájera Pineda Cédula 7013984 | Actualización de Expediente Único Actualización de datos de identificación y Beneficiario Controlador. | Constructora Peñaloza Hermanos, S.A. de C.V. | Inmobiliaria Vértice del Bajío | 8ca9227de614… |
| BIT-2028-00023 | 2028-03-22 10:33:58 | Lic. Ana Sofía Guerrero Lomelí Cédula 9204551 | Acceso al expediente Consulta registrada con usuario, fecha y hora conforme al control de accesos. | Jorge Alberto Villaseñor Ponce | Grupo Residencial Altamar | 83ea6701c39c… |
| BIT-2028-00024 | 2028-03-25 11:26:48 | Lic. Mariana Escobedo Ruiz Cédula 8842176 | Cotejo contra listas y PEP Cotejo ejecutado contra padrón PEP, listado art. 38 y países de riesgo. | Constructora Peñaloza Hermanos, S.A. de C.V. | Inmobiliaria Vértice del Bajío | f8681cbc7a5a… |
| BIT-2028-00025 | 2028-04-07 15:28:47 | Sistema PLD-MX svc-motor-riesgo | Emisión de alerta pre-operación Alerta emitida antes de la operación pretendida; sello de tiempo conservado. | Constructora Peñaloza Hermanos, S.A. de C.V. | Inmobiliaria Vértice del Bajío | 6ce2ced855d4… |
| BIT-2028-00026 | 2028-04-08 16:42:25 | C.P. Rodrigo Nájera Pineda Cédula 7013984 | Actualización del Manual de Políticas Versión del Manual aprobada y difundida al personal. | Constructora Peñaloza Hermanos, S.A. de C.V. | Inmobiliaria Vértice del Bajío | 4178a95e0719… |
| BIT-2028-00027 | 2028-04-15 10:39:21 | C.P. Rodrigo Nájera Pineda Cédula 7013984 | Presentación de aviso a la UIF Aviso presentado dentro del plazo del art. 23 LFPIORPI; acuse resguardado. | Constructora Peñaloza Hermanos, S.A. de C.V. | Inmobiliaria Vértice del Bajío | 43dfc014b768… |
| BIT-2028-00028 | 2028-04-15 13:08:29 | Lic. Ana Sofía Guerrero Lomelí Cédula 9204551 | Acceso al expediente Consulta registrada con usuario, fecha y hora conforme al control de accesos. | Constructora Peñaloza Hermanos, S.A. de C.V. | Inmobiliaria Vértice del Bajío | 796129a73db2… |
| BIT-2028-00029 | 2028-04-15 15:03:38 | Ing. Daniel Robledo Sáenz Usuario dro-114 | Reevaluación de Grado de Riesgo Reevaluación periódica ejecutada por el motor; histórico conservado. | Jorge Alberto Villaseñor Ponce | Grupo Residencial Altamar | 51e6320c70c0… |
| BIT-2028-00030 | 2028-04-16 16:50:55 | Lic. Ana Sofía Guerrero Lomelí Cédula 9204551 | Presentación de aviso a la UIF Aviso presentado dentro del plazo del art. 23 LFPIORPI; acuse resguardado. | Constructora Peñaloza Hermanos, S.A. de C.V. | Inmobiliaria Vértice del Bajío | 33e47ec2cb27… |
| BIT-2028-00031 | 2028-04-16 17:41:26 | C.P. Rodrigo Nájera Pineda Cédula 7013984 | Acuse de lectura de capacitación Constancia anual de capacitación con acuse de lectura. | Jorge Alberto Villaseñor Ponce | Grupo Residencial Altamar | 8a3cc4c82578… |
| BIT-2028-00032 | 2028-04-25 14:28:19 | Sistema PLD-MX svc-motor-riesgo | Acceso al expediente Consulta registrada con usuario, fecha y hora conforme al control de accesos. | Desarrollos Costa Azul Holding, S.A. de C.V. | Grupo Residencial Altamar | 8f509f85da18… |
| BIT-2028-00033 | 2028-05-12 10:38:55 | Lic. Mariana Escobedo Ruiz Cédula 8842176 | Acceso al expediente Consulta registrada con usuario, fecha y hora conforme al control de accesos. | Desarrollos Costa Azul Holding, S.A. de C.V. | Grupo Residencial Altamar | 7f766a03bc3e… |
| BIT-2028-00034 | 2028-05-16 16:36:22 | Lic. Ana Sofía Guerrero Lomelí Cédula 9204551 | Presentación de aviso a la UIF Aviso presentado dentro del plazo del art. 23 LFPIORPI; acuse resguardado. | María Fernanda Lozano Arriaga | Inmobiliaria Vértice del Bajío | 045f9a3b9d27… |
| BIT-2028-00035 | 2028-05-17 13:46:54 | Lic. Ana Sofía Guerrero Lomelí Cédula 9204551 | Emisión de alerta pre-operación Alerta emitida antes de la operación pretendida; sello de tiempo conservado. | Desarrollos Costa Azul Holding, S.A. de C.V. | Grupo Residencial Altamar | 77b51537c703… |
| BIT-2028-00036 | 2028-05-18 09:38:58 | Lic. Mariana Escobedo Ruiz Cédula 8842176 | Acuse de lectura de capacitación Constancia anual de capacitación con acuse de lectura. | Jorge Alberto Villaseñor Ponce | Grupo Residencial Altamar | 73a0d3b42b03… |
| BIT-2028-00037 | 2028-05-21 08:55:09 | Ing. Daniel Robledo Sáenz Usuario dro-114 | Cotejo contra listas y PEP Cotejo ejecutado contra padrón PEP, listado art. 38 y países de riesgo. | Desarrollos Costa Azul Holding, S.A. de C.V. | Grupo Residencial Altamar | 3513038a05a1… |
| BIT-2028-00038 | 2028-05-23 09:23:05 | Lic. Mariana Escobedo Ruiz Cédula 8842176 | Actualización de Expediente Único Actualización de datos de identificación y Beneficiario Controlador. | María Fernanda Lozano Arriaga | Inmobiliaria Vértice del Bajío | 33d3b9de34df… |
| BIT-2028-00039 | 2028-05-26 14:26:13 | Lic. Mariana Escobedo Ruiz Cédula 8842176 | Cotejo contra listas y PEP Cotejo ejecutado contra padrón PEP, listado art. 38 y países de riesgo. | María Fernanda Lozano Arriaga | Inmobiliaria Vértice del Bajío | c665484e1795… |
| BIT-2028-00040 | 2028-05-27 11:02:34 | Lic. Mariana Escobedo Ruiz Cédula 8842176 | Acceso al expediente Consulta registrada con usuario, fecha y hora conforme al control de accesos. | Jorge Alberto Villaseñor Ponce | Grupo Residencial Altamar | 7e81ad13e37f… |
Mostrando 40 de 96 eventos — el paquete descargable incluye la totalidad.
Lo que sigue pendiente en este pilar
Cap. XIV RCG- · Emisión y resguardo del dictamen firmado por el auditor externo.
- · Bitácora append-only en base de datos con sellado de tiempo por tercero.
- · Carta de observaciones y seguimiento de hallazgos hasta su cierre.
- · Control de retención automática a 5 años del dictamen y su soporte (art. 51 RCG).